Je btw-aangifte moet elke drie maanden worden ingediend, en het bedrag dat je moet afdragen kan flink schommelen. Deze calculator geeft je een snelle tussenstand zodat je niet voor verrassingen komt te staan.
Hoe werkt btw eigenlijk?
BTW is een "doorschuif"-belasting. Je int btw bij je klanten, je betaalt btw op je eigen inkopen, en het verschil draag je af aan de Belastingdienst. In principe is btw voor een ondernemer niet een kostenpost — je bent alleen verzamelaar.
Btw-tarieven in Nederland (2025)
- 21% (standaard): de meeste diensten en producten
- 9% (laag): voedsel, boeken, kappersdiensten, fietsreparatie, OV
- 0% (nultarief): export naar niet-EU landen, internationale diensten
- Vrijgesteld: zorg, onderwijs, verzekeringen (je rekent geen btw én mag geen voorbelasting terugvragen)
Aangifteschema voor kwartaalaangevers
- Q1 (jan-mrt): aangifte + betaling uiterlijk 30 april
- Q2 (apr-jun): uiterlijk 31 juli
- Q3 (jul-sep): uiterlijk 31 oktober
- Q4 (okt-dec): uiterlijk 31 januari volgend jaar
Te laat aangeven = automatisch een boete van minimaal €68, zelfs bij een nul-aangifte.
Wat tel je mee?
- Uitgaande btw: alle facturen die je stuurde in het kwartaal, ongeacht of ze al zijn betaald
- Voorbelasting (inkoop-btw): alle zakelijke uitgaven waar btw op zit en waarvoor je een geldige factuur hebt
- Belangrijk: je mag géén btw aftrekken op privé-uitgaven of uitgaven zonder factuur
Tips om problemen te voorkomen
- Reserveer altijd 21% van elke inkomende betaling direct op een aparte rekening
- Voer transacties wekelijks in je boekhoudpakket in — scheelt panieken in januari
- Bewaar inkoopbonnetjes 7 jaar (wettelijke bewaartermijn)
- Zet aangiftedata in je agenda met 1 week voorbereiding
- Bij twijfel: bel de BelastingTelefoon voor ondernemers (0800-0543)
Actiepunten
- Open een aparte "BTW-rekening" en stort daar 21% van elke factuur
- Gebruik een boekhoudpakket dat automatisch btw-aangiftes voorbereidt
- Controleer je aangifte altijd 2x voor indienen — correcties zijn mogelijk maar gedoe
- Gebruik deze calculator halverwege het kwartaal om te checken of je reservering klopt