Elke euro die je als ondernemer binnenhaalt is níet allemaal jouw geld. Een deel moet naar de Belastingdienst, een deel naar buffer en een deel naar pensioen. Deze calculator verdeelt je maandomzet volgens een gezond model.
Het gezonde reserveringsplan
Voor een typische ZZP'er met een eenmanszaak werkt deze verdeling goed:
- BTW (21%): komt en gaat — je hebt het net zo goed niet ontvangen. Zet het direct op een aparte rekening.
- Belasting (30-35% van winst): inkomstenbelasting + Zvw-bijdrage. Zonder reservering sta je in juli voor een verrassing.
- Liquiditeitsbuffer (10% van omzet): voor stille maanden, onverwachte kosten en ziekte. Streef naar een buffer van 3-6 maanden vaste lasten op een aparte rekening.
- Pensioen (10% van winst): je toekomstige zelf zal je dankbaar zijn. Lijfrente of ETF-beleggen.
- Privé-opname: wat overblijft mag je naar je privérekening overmaken voor dagelijks leven.
Praktische implementatie
Moderne banken als Knab en bunq ondersteunen "sub-accounts" of "potjes" waarin je automatisch kunt doorboeken. Zo'n setup:
- Hoofdrekening: waar klanten betalen
- Potje "BTW": 21% van elke binnenkomende factuur direct naar deze rekening
- Potje "Belasting": 30% van je winst elke maand naar dit potje
- Potje "Buffer": 10% van elke omzet-maand
- Potje "Pensioen": vaste maandelijkse inleg naar lijfrente of ETF
- Privé-rekening: wat overblijft voor je dagelijks leven
Waarom dit werkt
- Je raakt niet verleid om belasting-geld uit te geven — het staat op een aparte plek
- Je bouwt automatisch aan een buffer, zonder erover na te denken
- Je pensioen groeit zonder dat het pijn doet
- Je weet exact wat je persoonlijk kunt uitgeven elke maand
Actiepunten
- Open een zakelijke rekening met sub-accounts (Knab, bunq)
- Automatiseer de percentages zodra je klantbetalingen binnen komen
- Review elke maand de stand van elk potje
- Gebruik buffer alleen in echte nood, niet voor gewone uitgaven
- Herzie de percentages jaarlijks — inflatie en groei beïnvloeden ze