Hoeveel houd je echt over van je winst? Deze simulator laat zien hoeveel inkomstenbelasting je naar verwachting betaalt in box 1 als zelfstandige, inclusief de belangrijkste aftrekposten. Tarieven zijn gebaseerd op 2025 — check altijd de actuele bedragen bij de Belastingdienst.
Wat zit er in de berekening?
- Zelfstandigenaftrek 2025: €2.470 (voorheen €3.750, wordt afgebouwd tot ~€900 in 2027)
- Startersaftrek: €2.123 (extra boven zelfstandigenaftrek, max 3× in eerste 5 jaar)
- MKB-winstvrijstelling: 12,7% over resterende winst
- Box 1 tarief schijf 1: 36,97% tot ~€75.000
- Box 1 tarief schijf 2: 49,50% boven €75.000
Let op: deze simulator toont alleen inkomstenbelasting + premie volksverzekeringen (box 1). Niet inbegrepen: zorgverzekering (~€1.500/jaar), AOV (€1.200-€4.800), Zvw-bijdrage over winst (5,26% over de eerste ~€66.956).
Voorbeeldscenario's
- €30.000 winst (starter): ~€6.100 belasting → netto €23.900
- €50.000 winst (starter): ~€13.500 belasting → netto €36.500
- €75.000 winst (starter): ~€22.300 belasting → netto €52.700
- €100.000 winst (starter): ~€32.800 belasting → netto €67.200
Vergeet de zorgverzekeringswet niet
Naast inkomstenbelasting betaal je als ZZP'er ook een inkomensafhankelijke bijdrage Zvw — 5,26% over je winst tot ~€66.956 (2025). Voor een winst van €50.000 is dat nog eens ~€2.600 per jaar. Reserveer dus grofweg 30-35% van je winst voor fiscale verplichtingen.
Actiepunten
- Schat je jaarwinst realistisch in.
- Reken met 30-35% als brutoreservering voor belasting en premies.
- Zet dit geld op een aparte spaarrekening zodra het binnenkomt.
- Vraag een voorlopige aanslag aan bij stabiele omzet — scheelt stress.
- Lees ons artikel over inkomstenbelasting voor de details.
Disclaimer
Deze simulator is een hulpmiddel en geen belastingadvies. Je werkelijke aanslag hangt af van persoonlijke factoren (partner, hypotheekrenteaftrek, andere inkomsten, ziektekosten). Raadpleeg bij twijfel je boekhouder of de Belastingdienst.